各大银行平均薪酬方面:
中信银行(47.96万元)、招商银行(46.05万元)、平安银行(45.45万元)暂居前三,工农中建四大行位居后四位,暂时垫底;
平均薪酬增幅超过10%的共有3家银行,分别是光大银行、平安银行和中信银行,其中,光大银行薪酬增幅接近四成,暂居增幅榜第一,平安银行位居第二,增幅超三成。
来源 / 综合21世纪经济报道、券商中国、经济导报等媒体报道
截至目前,26家A股上市银行中已有15家完成2017年年报披露,其中包括5家国有大行和5家股份行,以及1家城商行和4家农商行。在部分银行业绩实现超预期增长的情况下,“薪酬滑坡”的声音似乎少了不少。不过受金融科技应用及银行业零售转型的影响,“减员”依旧是银行业相对确定的趋势,尤其是对人员冗余的大行而言。
各大银行平均薪酬方面:
中信银行(47.96万元)、招商银行(46.05万元)、平安银行(45.45万元)暂居前三,工农中建四大行位居后四位,暂时垫底;
平均薪酬增幅超过10%的共有3家银行,分别是光大银行、平安银行和中信银行,其中,光大银行薪酬增幅接近四成,暂居增幅榜第一,平安银行位居第二,增幅超三成。
总薪酬支出集体增长
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一家企业的全年总薪酬支出该怎么计算?记者采访了多位银行财务部门负责人和会计师事务所审计人士银行职务级别一览表,0,18,7,51 51 51 51 51 7 18,2010,0.46,银行有哪些职称类别和级别?-1号链财经,https://www.1haolian.com/bank/186,得出的结果是:
按照企业会计准则,以“本期工资福利总额=期末应付职工薪酬-期初应付职工薪酬+支付给职工以及为职工支付的现金”的公式,计算得出的当期发放与计提的总额,是一家银行是较为合理且易理解的当期总薪酬支出。
因为是当期,涉及到薪酬发放时间的问题,这包括年终奖的发放和绩效奖金递延发放两大方面:
以一家银行的2017年薪酬包为例,包含的应该是2017年实际发放的工资奖金及2016年的年终奖,还有此前几年递延到2017年才实际发放的绩效奖金。而2017年的年终奖应该体现在2018年现金流量表的“支付给职工以及为职工支付的现金”项目上,2017年薪酬的递延发放部分也体现在此后几年的报表上。
以此计算,从整体薪酬支出的变化情况来看,15家银行2017年总薪酬支出都实现同比上升。其中光大银行、平安银行去年薪酬支出同比增速比较快,分别达到44%和24%;宁波银行、中信银行增速也在10%以上。
总薪酬支出集体增长的情况,往年这15家银行基本没有出现过。这或许也说明,经历此前数年银行员工向非银金融机构及其他机构,甚至其余产业出走的“离职潮”后,传统银行也更愿意多出一些人力成本,吸引和留住人才。
减员成行业趋势
截至4月2日,15家上市银行披露年报。整体来看,多数银行在2017年出现减员情况。其中“工农中建”四大行由于基数较大,因此减员人数较多。截至去年末,工商银行人数为人,相比2016年的人,减少了8701人,减少比例为1.88%,连续第三年下降。建设银行和农业银行减少人数均在9000人以上,前者去年减少9861人,后者则减少9391,中国银行则相对变化不大。
社科院金融所银行研究室主任曾刚认为,主要因为升级换代,目前电子化的程度越来越深,电脑、手机的操作越来越方便,不少需求可以直接在互联网上完成,减少了对物理网点的需求,相应柜面人员的需求也会下降。
“现在多数业务可以直接在网上完成,来网点办事的客户相比之前已大幅减少,我们今年在广州市已经减少了3个网点,这种趋势可能还会持续下去。”一家股份行的负责人在接受21世纪经济报道记者采访时表示。
不过与此对应的是,15家银行里也有部分银行扩大了用人幅度。其中,光大银行员工人数由2016年的42250人增加到2017年末的44066,增加1816人,增幅达到4.3%。
2016年上市的无锡银行这两年也一直处于扩张态势,人数从2015年的1279增加到2016年的1352人,再到2017年的1426人。人数三连跳,业绩也突飞猛进。无锡银行年报显示,2017年实现营业收入28.51亿元,同比增长13.16%;净利润9.95亿元,同比增长11.45%。基本每股收益0.54元。公司拟每10股派送现金股利1.5元。
减员似乎已是不可逆转的趋势,但降薪却只是一个传言。根据21世纪经济报道记者统计,15家银行去年合计发放薪酬1503.6亿元,相比2016年的1427亿元,增加了76.6亿元,在人员减少的情况下,薪金支出上升5.4%,就是说银行员工去年的平均工资出现了上涨。
四大行的绝对薪酬支出遥遥领先,2017年的薪酬支出均超过200亿元,其中农业银行最高,达268.3亿元。而薪酬最少的无锡银行仅支出3527.1万元。
五大行业务岗最高
经济导报记者统计数据发现,同为上市银行董事长或行长,年薪却相差悬殊,有的甚至差10倍之多。高管年薪的差距,尤其体现在五大行。
从已披露数据的15家银行来看,五大行高管薪酬在业内算是较低水平。其中五大行的董事长及行长职位,平均薪酬为66.38万元。
除建设银行董事长出现变动,其公布的该职位薪酬不满一年外,五大行中董事长及行长的最低年薪出现在“宇宙第一大行”工商银行。Wind系统显示,工商银行董事长易会满和行长谷澍的2017年税前薪酬均为63.43万元。
但这并不代表五大行高管年薪的最高水平。经济导报记者留意到,五大行高管最高薪酬多出现在主要业务部门,且不比股份行和城商行低。
其中,中国银行高管的最高薪酬为任总审计师的肖伟,其2017年税前年薪为125.06万元,这也是五大行高管中的最高薪酬水平;工商银行董秘管学清税前年薪为119.89万元,交通银行公司业务总监郭莽去年税前薪酬为104.05万元,农业银行首席风险官李志成税前年薪为100.87万元,建设银行首席财务官许一鸣税前薪酬也有97.54万元。
股份行“高高在上”
截至2018年4月8日,在26家A股上市银行中,有15家公布年报数据。除五大行的2017财报已悉数披露外,股份行中只有浦发银行、兴业银行、华夏银行暂未披露;城商行中包括江苏银行、杭州银行、南京银行、北京银行、贵阳银行、成都银行、吴江银行、上海银行8家暂未发布经营业绩。
值得一提的是,从已公布数据来看,相比五大行和城商行,股份行高管薪酬水平明显处于高位。
其中,目前在15家上市银行中,高管薪酬最高的莫过于招商银行行长田惠宇,其2017年税前年薪高达522.06万元。而在2016年,田惠宇以476.6万元位居上市银行高管第二高年薪。
数据显示,平安银行行长胡跃飞520.81万元的2016年年薪在整个上市银行高管薪酬榜中无人能敌。2017年胡跃飞的薪酬为448.9万元,被田惠宇超越。不过,上述两位高管已经代表了银行高管薪酬的最高水平。
在已公布2017财报的5家上市城商行中,高管最高年薪出现在宁波银行,其董事长陆华裕和行长罗孟波2017年税前薪酬均为270万元。其次,常熟银行行长助理彭晓东薪酬暂时排在第三,其2017年税前年薪为259.12万元。
据常熟银行年报透露,彭晓东为市场化聘用,根据银监会《商业银行稳健薪酬管理指引》要求银行职务级别一览表,0,18,7,51 51 51 51 51 7 18,2010,0.46,银行有哪些职称类别和级别?-1号链财经,https://www.1haolian.com/bank/186,执行延期支付等规定。2017年4月,由于工作岗位变动,彭晓东不再担任行长助理职务,在公司担任其他职务。其259.12万元的2017年度薪酬是否包含之前在职年度的延期发放部分,年报并未具体披露。
政策方面,继国有银行高管薪酬受限普降后,今年3月中旬,银监会发布《银行业金融机构从业人员行为管理指引》(下称《指引》)指出,银行应制定与高管行为挂钩的绩效薪酬追索制度。
《指引》第二十条规定,银行业金融机构应将从业人员行为评估结果作为薪酬发放和职位晋升的重要依据。银行业金融机构应针对高级管理人员及关键岗位人员制定与其行为挂钩的绩效薪酬延期追索、扣回制度。银行业金融机构应明确晋升的基本条件,未达到相关行为要求的从业人员不得晋升。
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